Z daňových důvodů, je důležité u DIP, příspěvky klientů evidovat odděleně od příspěvků zaměstnavatelů
Důchodové spoření je téma, které v posledních letech nabývá na aktuálnosti a důležitosti. V tomto kontextu se objevuje nový finanční produkt známý pod zkratkou DIP. Tento termín reprezentuje moderní přístup k spoření na stáří, který kombinuje tradiční spoření s prvky investování. Jedná se o inovativní koncepci, která má potenciál změnit způsob, jakým lidé myslí o přípravě na důchod.
K uplatnění DIP v daních bude samozřejmě nutné přehledné potvrzení a nemusí být úplně snadné jej získat
Z hlediska daňových úlev se Dlouhodobý investiční produkt (DIP) jeví jako atraktivnější možnost ve srovnání s předchozími systémy spoření na důchod. Tento produkt v sobě skrývá lákavou možnost snížení daňového zatížení pro ty, kteří se rozhodnou pro něj využít. Nicméně, jak zdůrazňují odborníci v oblasti daní, jeden zádrhel z hlediska uplatnění daňových výhod tento produkt má. Jedná se o neoddělenou evidenci příspěvků zaměstnance a příspěvků zaměstnavatele. Tento aspekt zatím nebyl plně vyřešen, což může vyvolávat komplikace v daňovém uplatnění tohoto spořícího modelu.
Zaměstnanci, kteří se rozhodnou měsíčně investovat do tohoto programu částku 4000 Kč, mohou očekávat, že se jim daň z příjmů za rok 2024 sníží o 7200 Kč. To je jasným důkazem daňové přitažlivosti tohoto produktu. Kromě toho, zaměstnavatelé mají možnost přispívat na DIP, ale i na jiné formy penzijního spoření, částkou až 50000 Kč ročně za každého zaměstnance. Tato forma podpory je výhodná i pro zaměstnavatele, protože si tuto částku mohou odečíst jako daňově uznatelný výdaj.
Velká část finančních institucí se chystá samostatný přehled o příspěvcích klienta pro daňové účely zpracovávat a poskytovat
Avšak pro daňové uplatnění tohoto spoření je nezbytné, aby zaměstnanci získali od banky potvrzení o jejich vlastních vkladech. To se stává výzvou, neboť finanční instituce, které DIP nabízejí, nejsou zatím ze zákona povinny tyto platby technicky oddělovat. Daňoví poradci proto upozorňují banky na důležitost zavedení oddělené evidence příspěvků. Některé finanční instituce již s oddělením začaly, aby vyšly vstříc potřebám svých klientů, kteří po nich budou žádat potvrzení pro daňové účely.
Tato problematika vyžaduje pozornost jak od poskytovatelů finančních produktů, tak od samotných střadatelů. Pro klienty je motivací možnost získání daňových výhod, což může vést k jejich větší spokojenosti.
Podobné články
Při kontrolách převodních cen se více hlídá přeprodávání reklamy a praktiky s nehmotným majetkem
Generální finanční ředitelství České republiky informuje, že pokračuje v pečlivých kontrolách cenových…
Více informací
Jak správně postupovat při vylučování nerealizovaných kurzových rozdílů v roce 2024
Nerealizované kurzové rozdíly, které vznikají v důsledku přecenění pohledávek a závazků v cizí měně ke dni…
Více informací
Jak vyplňovat potvrzení o zdanitelných příjmech v roce 2024 po změně zákonů ohledně spoření na stáří
Jak se blíží datum, kdy je třeba odevzdat přiznání k dani z příjmů, zaměstnavatelé pro velké množství svých…
Více informací
Daňové odpočty na výzkum a vývoj by měly být dosažitelnější s technickými odborníky
V současné době se mnoho firem potýká s dilematem, zda se pustit do procesu uplatnění daňových odpočtů na výzkum…
Více informací
