Jaké jsou nejdůležitější povinnosti povinných osob dle AML zákona?
Datum článku: 26. 02. 2025
Tyto povinnosti mají za cíl předcházet a odhalovat praní špinavých peněz a financování terorismu, což jsou závažné trestné činy ohrožující integritu finančního systému a bezpečnost společnosti.
- Jednou z klíčových povinností je identifikace a kontrola klienta. Tato identifikace zahrnuje získání osobních údajů, jako je jméno, adresa, datum narození a číslo průkazu totožnosti. U právnických osob je nutné zjistit informace o vlastnické a řídicí struktuře a skutečných majitelích. Povinné osoby musí také průběžně monitorovat obchodní vztahy a sledovat, zda nedochází k podezřelým transakcím nebo změnám v chování klienta.
- Další významnou povinností je oznámení podezřelých obchodů. Pokud povinná osoba zjistí nebo má podezření, že dochází k praní špinavých peněz, financování terorismu nebo jiné trestné činnosti, musí neprodleně prostřednictvím k tomu jmenované kontaktní osoby informovat Finanční analytický úřad (FAÚ)
- Povinné osoby musí rovněž zavést a uplatňovat odpovídající vnitřní kontrolní systémy a postupy pro prevenci a odhalování praní špinavých peněz a financování terorismu. To zahrnuje vypracování a pravidelnou aktualizaci vnitřních předpisů, školení zaměstnanců, provádění hodnocení rizik a monitorování dodržování AML povinností.
- Povinné osoby musí uchovávat záznamy o provedených transakcích a získaných informacích o klientech po zákonem stanovenou dobu, obvykle 10 let od ukončení obchodního vztahu nebo provedení transakce. Tyto záznamy musí být snadno dostupné a poskytnuté příslušným orgánům na vyžádání.
- V neposlední řadě mají povinné osoby zákaz prozrazení informací o oznámeních podezřelých obchodů a souvisejících úkonech jak dotčeným osobám, tak třetím stranám. Toto opatření má zabránit maření vyšetřování a upozornění pachatelů trestné činnosti.
Nedodržení těchto povinností může vést k významným správním a trestním sankcím, včetně vysokých pokut a zákazu činnosti. Proto je nezbytné, aby povinné osoby věnovaly náležitou pozornost a prostředky k zajištění plného souladu s AML zákonem a souvisejícími předpisy.
Sdílet článek:
